日本農(nóng)業(yè)大災風險管理的法律法規(guī)體系比較健全。早在1928年就頒布了第一部《農(nóng)業(yè)保險法》，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險執(zhí)行的是《農(nóng)業(yè)災害補償辦法》。同時，日本的農(nóng)業(yè)保險大災風險防范體系也比較健全，由農(nóng)業(yè)共濟組合、農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會和政府農(nóng)業(yè)保險機構三部分組成，采用典型的農(nóng)業(yè)保險原保險與再保險相結合的機制進行農(nóng)業(yè)大災風險分散管理。

國內(nèi)實踐經(jīng)驗。目前，我國部分地區(qū)結合自身情況，進行了農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制建設的有效探索和實踐。其中上海模式最具代表性。

上海市政府于2014年頒布實施了《上海市農(nóng)業(yè)保險大災（巨災）風險分散機制暫行辦法》。該《辦法》規(guī)定，每一年度內(nèi)的政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務，其賠付率在90%以下的損失部分，由承擔農(nóng)險業(yè)務的保險企業(yè)自行承擔；賠付率在90%至150%的損失部分，由保險企業(yè)以再保險的方式分散風險；賠付率超過150%以上的損失部分，由保險企業(yè)用對應隨時區(qū)間內(nèi)的再保險賠款的攤回部分以及農(nóng)業(yè)保險大災風險準備金分散和承擔。同時，《辦法》還要求保險企業(yè)按照國家有關規(guī)定提取農(nóng)業(yè)大災風險準備金，并鼓勵其購買商業(yè)再保險，對再保險保費予以補貼，將財政補貼由“補機構”變?yōu)?ldquo;補業(yè)務”。

借鑒和啟示。國外發(fā)達國家的先進做法和國內(nèi)有關地區(qū)的實踐經(jīng)驗告訴我們，在我國建立農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制，既要借鑒國外先進做法，又要符合我國國情。在進一步建立健全農(nóng)業(yè)保險相關法律法規(guī)和規(guī)章制度的前提下，不斷完善農(nóng)業(yè)保險大災風險管理制度，探索建立政府引導、市場運作的農(nóng)業(yè)保險再保險制度，建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災風險準備金制度等。條件成熟時，還可以通過資產(chǎn)證券化等綜合金融手段來分散農(nóng)業(yè)大災風險。

對策和建議

由于農(nóng)業(yè)保險的準公共產(chǎn)品特征，決定了政府在構建農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制中的引導地位，政府和市場的緊密合作才是分散農(nóng)業(yè)保險大災風險的有效途徑。因此，我國亟需加快建立多層次、廣覆蓋、可持續(xù)、政府與市場共同參與的農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制。⑥具體講，就是加快建立由再保險、大災風險準備基金和資產(chǎn)證券化等其他融資手段三個層次共同組成農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制。

構建政府引導和市場化運作的農(nóng)業(yè)保險再保險制度。農(nóng)業(yè)保險再保險是應對農(nóng)業(yè)大災風險的有效機制。在我國農(nóng)業(yè)再保險剛剛起步的當前時期，為進一步分散農(nóng)業(yè)保險大災風險，建議構建政府引導、市場化運作的農(nóng)業(yè)再保險制度。一是以現(xiàn)有的中國再保險體制為依托，通過政府撥款成立專項基金，將農(nóng)業(yè)保險再保險交給中國再保險公司進行經(jīng)營和運作，由中國再保險公司為商業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務提供再保險服務。二是國家出資成立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險再保險公司，并以法律形式明確各地區(qū)在開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務時，必須向中國再保險公司、專門的農(nóng)業(yè)再保險公司或其他國際再保險公司分保。對其在提供農(nóng)業(yè)保險再保險服務和經(jīng)營中出現(xiàn)的虧損，由政府在一定范圍和標準內(nèi)予以負擔。

建立由財政支持的農(nóng)險保險大災風險準備機制。農(nóng)業(yè)保險大災風險準備金，就是在農(nóng)業(yè)保險再保險之外建立的一種對付農(nóng)業(yè)大災風險責任的準備金。發(fā)生農(nóng)業(yè)大災后，在再保險限額之上，或者賠付率達到觸發(fā)準備金條件的，由該準備金在一定范圍內(nèi)支付。要探索機制與資金相結合的方式，建立由財政支持的農(nóng)險保險大災風險準備機制。⑦一是積極、有效、充分發(fā)揮市場的決定性作用，研究建立由政府、農(nóng)民、保險公司、再保險公司等多方共擔風險的機制。其中，政府主要承擔發(fā)生概率低、市場難分散的巨災損失，并統(tǒng)籌考慮各級財力狀況和大災防范需求等因素，合理確定資金支持的規(guī)模和范圍，保險公司按規(guī)定逐年計提并滾存大災風險準備金，實現(xiàn)“以豐補歉、以盈補虧”。二是多渠道籌措資金，建立全國和省級范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險大災風險準備基金，并實現(xiàn)統(tǒng)籌。政府對基金的建立和運作給予政策支持，盈余之年基金滾存，大災發(fā)生之年用滾存的基金進行賠付，差額部分再由政府通過補貼形式予以彌補，同時實現(xiàn)大災風險準備金的逐年累積和定向使用。

通過資產(chǎn)證券化分散農(nóng)業(yè)大災風險。農(nóng)業(yè)大災風險還可以通過資產(chǎn)證券化的方式分散，即保險人或再保險人通過發(fā)行金融工具，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)大災風險向資本市場轉移，該過程可以通過買賣金融工具得以實現(xiàn)。⑧農(nóng)業(yè)保險大災風險證券化的工具主要包括：巨災債券、巨災期貨、巨災期權和巨災互換等。例如，以政府成立的農(nóng)業(yè)大災風險基金為載體，通過財政擔保發(fā)行債券，將農(nóng)業(yè)大災風險轉移到資本市場，實現(xiàn)更大范圍的風險分散，在一定程度上解決農(nóng)業(yè)大災風險防范和化解過程中的資金瓶頸等問題。但在我國目前的資本市場還不規(guī)范、不發(fā)達，相關的法律法規(guī)和配套制度等相對落后的情況下，農(nóng)業(yè)大災風險分散的證券化必須有一個適應中國國情和市場化的起步、運作和逐步規(guī)范的過程。

總之，農(nóng)業(yè)自然災害由于突發(fā)性強、集中性強等特點，其破壞程度和造成的損失十分巨大，影響也十分廣泛。在農(nóng)業(yè)保險的運行過程中，僅憑保險公司的商業(yè)運作根本無法承擔和分散大災風險。因此，應按照《農(nóng)業(yè)保險條例》等規(guī)定，明確“政府引導、市場運作”的基本思路，加快建立多層次的農(nóng)業(yè)保險大災風險分散機制，完善農(nóng)業(yè)保險風險防范和化解體系。同時積極引導和鼓勵社會資源，運用市場化手段參與農(nóng)業(yè)保險大災風險分散，從根本上提高我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災減災的能力和農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的抗風險能力，推動我國農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新發(fā)展，走好強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)新路。

（作者單位：中州大學經(jīng)濟與貿(mào)易學院）

【注釋】

①庹國柱，王克，張峭，張眾：“中國農(nóng)業(yè)保險大災風險分散制度及大災風險基金規(guī)模研究”，《保險研究》，2013年第6期。

②庹國柱，朱俊生：“完善我國農(nóng)業(yè)保險制度需要解決的幾個重要問題”，《保險研究》，2014年第2期。

③馮文麗，蘇曉鵬：“構建我國多元化農(nóng)業(yè)巨災風險承擔體系”，《保險研究》，2014年第5期。

④鄭軍，劉麗：“農(nóng)業(yè)巨災保險機制的研究述評”，《重慶工商大學學報》，2014年第4期。

⑤霍然，王克，張峭：“政府農(nóng)業(yè)巨災風險分攤比例研究—以河南小麥保險為例”，《農(nóng)業(yè)展望》，2014年第5期。

⑥朱銘來，柴化敏：“巨災風險保險與政府干預研究”，《中國物價》，2013年。

⑦王紅珠：“論我國農(nóng)業(yè)保險巨災風險分散機制的建立”，《江西財經(jīng)大學學報》，2010年。

⑧譚中明，馮學峰：“健全我國農(nóng)業(yè)巨災風險保險分散機制的探討”，《金融與經(jīng)濟》，2011年第3期。

責編/韓露（實習）